财务资产及收费信息

黑龙江农垦科技职业学院 2017年度部门决算编制说明
作者:    提交系部:财务处    发布时间:2018-09-12 09:37:33

                                                              黑龙江农垦科技职业学院

2017年度部门决算编制说明

一、基本情况:

学院经省政府及总局批准2007年搬迁至黑龙江省哈尔滨市宾西经济开发区,2008年11月黑龙江农垦林业职业技术学院并入新校区。2010年4月,经省政府批准、教育部备案,更名为黑龙江农垦科技职业学院(以下简称农垦科技学院)。校园现占地面积53万平方米,建筑面积17.23万平方米,固定资产3.30亿元。设有机电工程系、动物科学系、建筑工程系等六个教学单位,开设机电一体化、广告设计与制作、高速铁道工程技术等45个专业。

学院现有教职工704人,专业教师463人,离休3人、退休248人,学院在校生6204人。

学院拥有资产4.57亿元,其中固定资产3.30亿元,负债3375.93万元,净资产4.23亿元,资产负债率7.34%。

二、财务决算分析

(一)2017年学院财务收支总体情况  

1、收入方面:2017年度总收入为13423.37万元,其中:财政拨款7824.08万元(含财政补助结转521.87万元),事业总收入3548.38万元,其他收入2050.91万元

2、支出方面:2017年总支出12489.18万元,其中:基本支出11080.38万元,项目支出1408.8万元。

3、结转结余情况:

2017年学院结转结余资金934.19万元,其中:2017年财政补助结转下年中职助学金470.07万元,2017年省财政资金结转下年300万元。事业结余164.12万元,转入事业基金164.12万元

4、资产负债情况:

资产总额45669.09万,其中:流动资产6841.14万元,占总资产的14.98%;固定资产净值33046.68万元,占总资产的72.36%;学院负债总额3375.93万元,资产负债率7.34%;学院净资产42293.16万元,其中:事业基金1897.98万元,占净资产的4.49%;非流动资产基金38827.95万元,占91.81%;专用基金797.15万元,占净资产1.88%。现拥有房屋面积13.47万平方米。

5、2017年末基本建设情况:

在建工程5249.31万元,银行存款571万元,应付工程款10.22万元,其他应付款5.84万元。

(二)预算执行情况分析

2017年本年收入12901.50万元,比预算12402.21万元增加了499.29万元,提高了4.03%。其中:事业收入3548.38万元,比预算3800万元减少251.62万元。主要原因是:学生生源减少、部分涉农专业学费减半优惠政策。其它收入2050.92万元,比预算1300万元增加750.92万元,主要原因是:增加省财政项目资金369万元,社保返还增加108万元,其它273万元。2017年本年支出12489.18万元,比预算12402.21万元增加了86.97万元,增加0.7%。

三、主要财务工作的推进及落实情况:

(一)高质量做好2018年部门预算和2017年部门决算工作

1、一是圆满完成了2018年“一上”、“二上”预算的编报工作。二是适应国家深化预算改革,建立了部门预算项目库。三是深化预算管理。根据学院发展的实际情况,进一步加强了刚性预算管理,本着“以收定支、超支不补、收入打足、支出打紧”的原则,科学合理确定支出额度。坚决压缩预算支出,提高预算的严肃性,促进了增收节支。四是加强预算资金管理,按预算及时下拨资金,认真落实部门预算,及时安排资金支出。及时向领导反馈预算执行的信息,为学院领导正确科学决策提供保障。

2、决算要按预算执行。根据学院财务数据分析科学地为领导当好参谋。根据2017年一上、二上部门预算基础材料及学院实际发展情况,在院领导的正确指导下,财务处同志克服各种困难,牺牲大量的休息时间,在总局布置完决算工作后,财务处同志根据其分工的任务,克服时间紧、业务量大的困难,积极配合,加班加点,高质量高效率地编报了2017年部门决算报表。

(二)、完善制度建设,加强内部控制。依据新会计法及相关会计制度2017年学院完善了部分财务管理制度及办法,通过建立健全各项规章制度,促进了学院财务活动的有序进行。

(三)认真制定2017年的财务预算,严格预算控制。财务处除了做好向上级财政上报预算之外,还要结合我院教学评估,科研支持,学生奖助补等各部门的不同需求,分配学院预算资金,以保证各职能部门各项工作的顺利进行。预算管理采取项目管理,加上资金的合理分配,有序的监督和服务,使2017年的学院预算能够严格按照下达的预算执行,使本年度的预算做到收支平衡,略有盈余,预计年底使用率达到90%以上。由于加强预算资金使用方向的控制,使有限的资金保障了学校各项工作的顺利进行。

(四)加大对收缴费工作的管理力度,系统收入实现稳中有增。

学费收入是学院事业收入的主要来源,事关学院的生存和发展。在学院领导的高度重视下,在学工处、各系及全体接新生工作人员的大力支持下, 2017年整体实现了学生收费管理的会计电算化,学院实行统一划款、网上缴费及到财务处用POS机划卡交款、交现金等多种缴费方式,大大方便了学生缴费,又解决了外地实习学生交费难的问题,使得收费工作更加规范,大大提高了工作效率。

(五)严格执行国库集中支付制度及公务卡改革制度

推进国库集中支付工作是部门预算改革的必然之举,按照财政部“纵向到底、横向到边”的要求,学院作为四级预算单位逐步实行了国库集中支付制度,充分研究,合理预计,认真编制全年预算执行用款计划,适时申请用款额度。根据每月到位额度,加强预算支出管理,切实提高每月的预算执行进度。为进一步深化国库集中支付制度改革,规范财务管理,提高公务支出透明度,减少现金支付结算,制定了学院公务卡实施细则,加大宣传培训力度,推进公务卡广泛使用,推动“阳光财政”,让权力和公务消费信息置于社会公众监督之下。

四、需要说明的问题

(一)有公车无运行费用的问题:学院固定资产还有车辆一台,处于报废状态,但由于时间久远,缺少相关手续材料报经上级国资委批准报废。

(二)资产情况表第16行其他固定资产数年初82,282,451.46,增加两台单价50万元以上100万元以下的专用设备小计5501307.3-4473867.3=1027440元,变为83,309,891.46元此变动系调整报表格式造成的。

五、存在问题及今后打算:

   (一)存在问题:

1、加强财务队伍服务意识,提高工作效率

理论学习的自觉性和钻研精神不够,理论修养需要加强;工作能力还有待提高,工作方法需要改进。在处理好日常财务工作的同时,加强财务工作人员的理论与业务学习,提升工作人员的职业道德,深化财务分析与研究,引导工作人员由财务会计向管理会计转型,努力建立起一支核算与理财的高水平财务队伍。

2、加强制度建设,提升财务管理能力

财务处根据学院经济活动的特点,梳理、修订和制定了相关的财务规章制度,形成了预算管理、经费支出、收入管理等一系列制度体系,为学院建设和发展提供制度保障。

3、提升全员预算意识,增强财务计划的管理,加强预算执行情况,强化财务事先参与决策工作。

4、进一步加强财务日常监督工作,以学院每笔收支入手,严格执行国家的相关财政政策,保证学院财务工作的真实、完整、维护学院整体利益。

5、进一步加强内部部门间的沟通协调工作,严格按部门职责做好本部门的工作,发挥财务部门应有的作用,进一步加强各部门人员既当家又理财的财务意识,推动学院整体工作再上新台阶。

(二)今后打算

总之,今后我们将紧紧团结在院党委周围,围绕学院2018年工作要点,进一步争取上级业务部门的支持,不断提高财务人员的业务素质、法制素质、服务素质。继续加强清欠工作力度,加强内部控制制度的建设,开源节流、减少浪费。更加努力地学习、工作,为学院建设和发展提供保障。

                                       

 

                                        黑龙江农垦科技职业学院

                                                       2018年1月15日

 

决算详情报表见附件:

黑龙江农垦科技职业学院2017年决算报表

 

478019bb2c5f36b890ba35a0f261ac80.xls
文件类型: .xls 478019bb2c5f36b890ba35a0f261ac80.xls (37.00 KB)

 

 

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